2021年度中共辽阳市委党校决算
目 录
第一部分 部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）、以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点，学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主主义理论体系重要思想；承担市、县（市）区党员领导干部、县级后备干部、公务员、统战人才、宣传理论骨干等培训任务；协助组织人事部门对学员在校期间的表现进行考察考核。
（二）、围绕党的中心工作任务和市委、市政府的工作部署，对重大理论和现实问题进行研究；为市委、市政府决策提供咨询服务。
（三）、为全市重大宣讲活动提供支持服务；承担全市干部在职理论教育和形势任务教育工作。
（四）、为市委宣传部开展思想工作理论创新和理论研究提供服务。
（五）、对县（市）委党校进行服务指导；为宣讲联系点和理论教育示范基地的组织建立提供支持服务。
（六）、承担市委、市政府交办的其他工作。
二、部门决算单位构成
纳入中共辽阳市委党校2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
纳入中共辽阳市委党校2021年部门决算编制范围的二级预算单位无
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计1490.34万元，包括：
1.财政拨款收入1457.39万元，占收入总计的97.79%。其中：一般公共预算财政拨款收入1457.39万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入8.4万元，占收入总计的0.56%。主要是在职研究生办学收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余24.55万元，占收入总计的1.65%。主要是在职研究生班结余。
与上年相比，今年收入减少46.38万元，降低3.02%，主要原因：一是在职人员转退休人员增加，工资总额减少；二是年初结转结余资金减少。
（二）支出总计1487.72万元，包括：
1.基本支出1286.21万元，占支出总计的86.46%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1053.21万元，对个人和家庭的补助支出106.37万元，商品和服务支出126.63万元。
2.项目支出201.51万元，占支出总计的13.54%。主要包括主体班办学支出、在职研究生班办学支出等。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出增加0.22万元，增长0%，与去年基本持平。
（三）年末结转和结余2.62万元。
主要是在职研究生办学支出形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少21.93万元，降低89.33%，主要原因：一是在职研究生办学支出增加；二是2020年度在职研究生办学支出结余财政统一收回，指标调减。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出1458.18万元，其中：基本支出1286.21万元，项目支出171.97万元。与上年相比，财政拨款支出增加9.78万元，增长0.68%，主要原因：主体班办学支出费用增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的110.74%，其中：基本支出完成年初预算的119.11%，项目完成年初预算的72.59%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出1458.18万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元；外交服务支出0万元；国防支出0万元；公共安全支出0万元；教育支出1106.46万元，占支出的75.88%；科学技术支出0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元；社会保障和就业支出238.14万元，占16.33%；卫生保障和就业支出42.4万元，占2.91%；卫生健康支出0万元；节能环保支出0万元；城乡社区支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探工业信息等支出0万元；商业服务业等支出0万元；金融支出0万元；援助其他地区支出0万元；自然资源海洋气象等支出0万元；住房保障支出71.18万元，占4.88%；粮油物资储备支出0万元；国有资本经营预算支出0万元；灾害防治及应急管理支出0万元；其他支出0万元；债务还本支出0万元；债务付息支出0万元；抗疫特别国债安排的支出0万元。
1.一般公共服务支出0万元。
2.外交支出0万元。
3.国防支出0万元。
4.公共安全支出0万元。
5.教育支出1106.46万元，占支出的75.88%，主要包括在职人员的工资福利支出、维护单位正常运转费用。
6.科学技术支出0万元。
7.文化旅游体育与传媒支出0万元。
8.社会保障和就业支出238.14万元，占16.33%。具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休0万元。
（2）事业单位离退休57.22万元，主要是离休人员的离休费、离退休人员的生活补助、取暖费等支出，完成年初预算的89.42%。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费100.09万元，主要是缴纳单位在职人员单位部分的养老保险支出，完成年初预算的103.61%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资调资及新进人员增加，养老保险费用增加。
（4）死亡抚恤43.81万元，主要是遗属补助、退休人员去世发生的丧葬费、抚恤金等支出，完成年初预算的103.13%，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休人员丧葬费、抚恤金增加。
（5）机关事业单位职业年金缴费37.02万元，主要是退休人员职业年金支出，年初无预算数，决算数大于年初预算数的原因主要是补缴退休人员在职期间单位部分的职业年金。
9. 卫生保障和就业支出42.4万元，占2.91%，具体包括：
（1）行政单位医疗0万元。
（2）事业单位医疗42.4万元，主要是在职职工缴纳医疗保险支出，完成年初预算的105.29%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资调资及新进人员增加，医疗保险费用增加。
10.节能环保支出0万元。
11.城乡社区支出0万元。
12.农林水支出0万元。
13.交通运输支出0万元。
14.资源勘探工业信息等支出0万元。
15.商业服务业等支出0万元。
16.金融支出0万元。
17.援助其他地区支出0万元。
18.自然资源海洋气象等支出0万元。
19.住房保障支出71.18万元，占4.88%。
住房公积金71.18万元，主要是住房公积金单位缴纳部分的支出，完成年初预算的103.62%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资调资及新进人员增加，住房公积金费用增加。
20.粮油物资储备支出0万元。
21.国有资本经营预算支出0万元。
22.灾害防治及应急管理支出0万元。
23.其他支出0万元。
24.债务还本支出0万元。
25.债务付息支出0万元。
26.抗疫特别国债安排的支出0万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.78万元，完成年初预算的39.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆燃油费及维修费用减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费1.78万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的100%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无因公出国（境），没有产生费用。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是无出国（境）。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无公务接待。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元0。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元0。
3.公务用车购置及运行费1.78万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的39.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆燃油和维修费用减少。比上年增加0.35万元，增长24.48%，主要是车辆维修费用较去年有所增加。
其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.78万元，主要用于车辆维修、保险、过路费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1286.21万元，其中：人员经费1159.58万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费126.63万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出126.63万元，比上年减少18.59万元，降低12.80%，主要原因是办公经费及其他交通费用减少。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额92.26万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出92.26万元。授予中小企业合同金额92.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额92.26万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车2辆，其他用车主要是除上述用车情况外，没有参加车改人员办公用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金1487.72万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1487.82万元，自评平均分98分。
（2）部门评价情况。我部门组织对我校整体1个项目开展了部门评价，涉及资金1487.72万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是一是预算绩效管理理念簿弱，还有待强化；二是实际工作中对绩效评价方面的业务还不能很熟练的掌握。下一步将采取以下措施加以改进；一是进一步强化预算绩效管理的理念，加在这方面的学习力度；二是加强财务人员的队伍建设，综合提高业务人员的专业水平。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“主体班办学支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.17分。项目全年预算数为207.2万元，执行数为171.97万元，完成预算的83%。
（2）“研究生班办学支出”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分。项目全年预算数为29.7万元，执行数为29.54万元，完成预算的99.46%。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表.xls
二、收入决算表.xls
三、支出决算表.xls
四、财政拨款收入支出决算表.xls
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表.xls
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.xls
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.xls
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.xls
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.xls
